Die Förderung zur Rürup-Rente beträgt 100 % seit 2023, d.h. seit dem Jahr kannst Du die Beiträge vollständig steuerlich absetzbar. Dadurch ist ihre Attraktivität stark gestiegen und immer mehr Menschen nutzen sie um einerseits für das Alter vorzusorgen und andererseits Steuer zu sparen.
Was ist die Rürup-Rente?
Wenn es ums Sparen für das Alter geht, stolperst Du schnell über den Begriff „Rürup-Rente“. Doch was genau verbirgt sich dahinter? Die Rürup-Rente, auch Basisrente genannt, ist eine Form der privaten Altersvorsorge in Deutschland, die von der Bundesregierung besonders gefördert wird. Sie trägt den Namen des Wirtschaftswissenschaftlers Bert Rürup, der diese Rentenform mitentwickelt hat.
Die Rürup-Rente eignet sich vor allem für Selbstständige und Freiberufler. Aber auch für gut verdienende Angestellte kann sie eine interessante Möglichkeit sein, zusätzlich für das Alter vorzusorgen.
Wie funktioniert die Rürup-Rente?
Du schließt einen Rürup-Vertrag mit einer Gesellschaft und zahlst entweder regelmäßig oder einmalig bzw. mit Zuzahlungen ein. Diese Beiträge werden dann über die Jahre hinweg angelegt und entweder verzinst (klassisch) oder in den Kapitalmarkt (fondsgebunden, z. B. ETFs) investiert. Sobald Du das Rentenalter erreichst, bekommst Du eine monatliche Rente ausgezahlt. Die Höhe dieser Rente hängt davon ab, wie viel Geld Du im Laufe Deiner Beitragsjahre eingezahlt hast und wie gut Deine Anlagen sich entwickelt haben.
Die staatliche Förderung der Rürup-Rente
Jetzt kommt der Teil, der die Rürup-Rente besonders interessant macht: Die staatliche Förderung. Die Beiträge die Du in die Rürup-Rente einzahlst, kannst Du in Deiner Steuererklärung als Sonderausgaben geltend machen. Das heißt, sie werden von Deinem zu versteuernden Einkommen abgezogen.
Im Jahr 2023 beträgt der Höchstbetrag, den Du absetzen kannst, {rueruprente_max_ledige] Euro für Alleinstehende und das Doppelte für Verheiratete. Seit 2023 sind 100 % Deiner Beiträge zur Rürup-Rente steuerlich absetzbar im Rahmen der Höchstbeträge.
Beachte dabei, dass der Höchstbetrag ggf. durch die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung gekürzt wird. Weitere Informationen dazu findest Du unter Rürup-Rente für Angestellte, Selbständige, Freie Berufe (Versorgungswerk), Geschäftsführer und Geschäftsführende Gesellschafter (GGF).
Die Rürup-Rente: Deine Vorteile im Überblick
Es gibt viele Vorteile, die die Rürup-Rente als Altersvorsorge auszeichnen:
- Steuern sparen: Wie bereits erwähnt, kannst Du Deine Beiträge zur Rürup-Rente von der Steuer absetzen. Je höher Dein Einkommen, desto größer ist dieser Vorteil.
- Lebenslange Rente: Egal wie lange Du lebst, Du erhältst Deine monatliche Rente garantiert bis zum Lebensende.
- Insolvenzschutz: Dein Rürup-Vertrag ist vor Pfändungen und Insolvenz in gewissen Grenzen geschützt. Solltest Du also in finanzielle Schwierigkeiten geraten, bleibt Dein angespartes Geld sicher.
- Flexibel: Du kannst die Höhe Deiner Beiträge jederzeit anpassen. Wenn es finanziell mal eng wird, kannst Du Deine Beiträge reduzieren. Und wenn Du mehr verdienst, kannst Du mehr einzahlen und somit Deine spätere Rente erhöhen.
- Unabhängig: Die Rürup-Rente ist unabhängig von gesetzlichen Rentenansprüchen. Das bedeutet, die Gesellschaft zahlt die Rente unabhängig von beispielsweise der gesetzlichen Rente und anderen Rentenarten gezahlt.
Auf was Du achten solltest
Trotz aller Vorteile gibt es auch einige Punkte, die Du bedenken solltest, bevor Du Dich für eine Rürup-Rente entscheidest:
- Kein Kapital: Anders als bei einigen anderen Rentenformen kannst Du Dir das angesparte Kapital nicht auf einmal auszahlen lassen. Du erhältst ausschließlich eine monatliche Rente.
- Vererben: Die Rürup-Rente kann nur an den Ehepartner oder an kindergeldberechtigte Kinder vererbt werden. Und auch dann nur in Form einer Hinterbliebenenrente.
- Rente besteuern: Auch wenn Du die Beiträge während der Einzahlungsphase steuerlich absetzen kannst, musst Du im Alter die ausgezahlte Rente versteuern.
Fazit
Ob die Rürup-Rente die richtige Wahl für Dich ist, hängt von Deiner individuellen Situation ab. Sie bietet viele Vorteile, insbesondere die steuerliche Förderung und die garantierte lebenslange Rente. Allerdings musst Du bereit sein, langfristig zu planen und auf eine Kapitalauszahlung zu verzichten.
Gerade wenn du selbstständig oder freiberuflich tätig bist, kann die Rürup-Rente eine gute Ergänzung zu Deiner Altersvorsorge sein. Aber auch für Angestellte kann sie eine sinnvolle Option sein, insbesondere wenn Du eine hohe Steuerlast hast und von den Steuervorteilen profitieren kannst.
Vor der Entscheidung für eine Rürup-Rente ist es jedoch wichtig, dass Du Dich umfassend informierst und beraten lässt. Nur so kannst Du sicherstellen, dass Du die richtige Wahl triffst und bestmöglich von der staatlichen Förderung profitierst.
